怀仁市财政局局长  余治山

 

 

主任、副主任、各位委员:

受市人民政府委托，我向本次常委会提出2020年财政预算调整情况的报告，请予审议。

一、2020年财政预算调整情况

为了确保预算顺利执行，根据1-9月份财政预算收支情况和后三个月必保支出的需要，按照《预算法》及有关政策要求，从我市实际出发，2020年财政收支需要在怀仁市第一届人民代表大会第三次会议通过年初预算的基础上进行调整。

（一）2020年公共财政预算收入调整情况

1.一般公共预算收入调整情况

年初市人代会批准我市一般公共预算收入为13.58亿元。截止9月底已累计完成9.06亿元，综合考虑今年我市受新冠肺炎疫情对经济社会发展带来严重冲击以及中央出台的减税降费政策等多种减收因素，预计我市一般公共预算收入全年完成12亿元，较上年增长-8.1%，同比减收1.06亿元；比年初预算增长-11.63%，减收1.58亿元。为此，税收收入由年初预算的11.98亿元调整为9.52亿元，调减2.46亿元；非税收入由年初预算的1.6亿元调整为2.48亿元，调增0.88亿元。

2.一般性转移支付补助收入调整情况

2020年年初上级提前下达我市一般性转移支付补助收入为89966万元，全年预计调整下达124135万元，比年初预算增加34169万元，增长38%，具体调整情况如下：

（1）均衡性转移支付补助收入由年初预算的15345万元调整为16039万元，增加694万元。调整的政策依据是：增加朔财预〔2020〕21号《下达2020年社区转移支付市级补助的通知》金额77万元； 增加朔财预〔2020〕27号《下达2020年省对市县均衡性转移支付资金》259万元；增加朔财预〔2020〕38号《下达2020年农业转移人口市民化奖励资金》358万元。

（2）县级基本财力保障机制奖补资金收入由年初预算的8713万元调整为23587万元，增加14874万元。调整的政策依据是：朔财预〔2020〕2号《下达第二批县级基本财力保障机制奖补资金》1052万元；增加朔财预〔2020〕24号《2020年县级基本财力保障机制奖补资金》493万元；增加朔财预〔2020〕26号中央直达资金《下达2020年省对县特殊转移支付资金》13329万元。

（3）结算补助收入调整为4210万元，比年初预算增加868万元。调增的因素是中央、省级财政下达新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金。

（4）资源枯竭型城市转移支付补助收入调整为1949万元，净增654万元。调整的政策依据是：朔财预〔2020〕37号《省厅下达2020年资源枯竭城市转移支付资金》654万元。

（5）固定数额补助收入由年初预算的8705万元调整为9096万元，净增391万元。增加的政策依据主要是：朔财建一〔2020〕17号《下达2020年农村客运和出租车行业油价补贴》290万元、朔财社〔2019〕39号、朔财社〔2020〕148号《下达2020年度企业军转干部生活困难中央补助》20万元、朔财预〔2020〕47号《追加下达2020年村级组织运转经费提标省级补助》81万元。

（6）贫困地区转移支付收入由年初预算的200万元调整为442万元，调增242万元。调整的政策依据是：朔财农〔2020〕24号《下达2020年第二批财政专项扶贫资金》242万元。

（7）公共安全共同财政事权转移支付收入由年初预算的613元调整为1109万元，调增496万元。调整的主要政策依据是：朔财行〔2020〕78号《下达2020年第二批中央和省级政法转移支付补助资金》436万元。

（8）教育共同财政事权转移支付收入由年初预算的9236万元调整为10723万元，调增1487万元。

（9）文化旅游与体育传媒共同财政事权转移支付收入由年初预算的208万元调整为217万元，调增9万元。

（10）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入由年初预算的16704万元调整为20876万元，调增4172万元。   

（11）卫生健康共同财政事权转移支付收入由年初预算的3449万元调整为3989万元，调增540万元。

（12）节能环保共同财政事权转移支付收入调整为725万元，调增609万元。

（13）农林水共同财政事权转移支付收入调整为25190万元，调增5583万元。调整的主要政策依据是：增加朔财农〔2020〕53号下达2020年第二批中央农业生产发展资金4662万元、朔财农〔2020〕8号增加2020年省级财政乡村振兴专项资金830万元、增加朔财农〔2020〕14号下达2020年中央财政农业生产发展资金农机购置补贴1000万元、核减朔财农〔2020〕63号关于清算2020年耕地力保护补贴资金-3155万元。

（14）交通运输共同财政事权转移支付收入由年初预算的1073万元调整为1172万元，调增99万元。

（15）住房保障共同财政事权转移支付收入由年初预算的1344万元调整为4547万元，调增3203万元。调增的主要资金是2020年农房抗震改造资金和农村危房改造资金。

（16）其他一般性转移支付收入由年初预算的1万元调整为249万元，净增248万元。

3.专项转移支付收入调整情况

2020年年初上级提前下达我市专项转移支付收入4366万元，截止10月初上级财政已调整下达我市21408万元，调增预算支出17042万元。

4.地方政府债券收入调整情况

今年，省财政厅报请国务院同意批准我市新增一般政府债券11475万元，其中：一般债券10380万元、再融资债券1095万元，较年初预算增加5475万元。按照《预算法》规定，举借债务需编制预算调整方案，报市人大常委会审查批准。关于债务调整方案情况的说明详见附件。

经过以上调整，2020年我市公共财政预算总收入预计为307018万元，比年初人代会通过的预算256126万元，增长15.97%，净增40892万元，调整后的具体收入项目情况是：

一般公共预算收入              120000万元

返还性收入                      7578万元

一般转移支付补助收入          124135万元

专项转移支付补助收入           21408万元

从政府性基金预算调入           10000万元

债券转贷收入                   11475万元

调入预算稳定调节基金           9202万元

上年结余结转                   3220万元

5.2020年公共财政支出调整情况

2020年年初，人代会通过的我市公共财政预算总支出为256126万元。其中：市本级支出243386万元，上解上级支出7024万元，地方政府债务还本支出5716万元。按照《预算法》有关规定，通过以上调整，全年我市公共财政总支出预计为307018万元，其中：上解支出9500万元、地方政府债券还本支出5716万元、补充预算周转金10000万元、一般公共预算支出281802万元。具体调整情况是：

（1）地方政府债务还本支出年初预算5716万元，暂不做调整。

（2）上解支出年初预算7024万元，调整后支出为9500万元，增加上解上级支出2476万元。调整的主要项目是：基本公共卫生服务补助资金上解46万元、2020年城市环境空气质量改善奖惩及跨界断面水质考核生态补偿金专项上解2400万元、一般债券发行费专项上解30万元。

（3）一般公共预算支出年初预算243386万元，调整后为281802万元，调增支出38416万元。具体增减支情况是：

（1）年初预算全市共安排个人部分工资增加支出295万元。增支的政策依据是：①根据《山西省事业单位公开招聘人员暂行办法》及中共怀仁市委编办、组织部、怀仁市人民政府常务会议纪要第二期，面向社会公开招聘38名朔州陶瓷职业技术学院教师和医疗集团23名医护人员，由于陶瓷职业技术学院新招人员年初预算已经预留经费，本次不做调整；新招23名医护人员增支95万元。②根据怀仁市行政事业单位人员流动审批表，共计调入人员37名，增资157万元。③辞职11人，减少经费38万元。④调出18人，减少经费61万元。⑤开除1人，减少经费5万元。⑥在职死亡12人，净增丧葬费249万元。以上增减相抵后预计增加人员经费397万元。

（2）按照财政部要求一般性支出压减10%，预计压减全市两个月办公经费420万元。

（3）一般公共服务支出年初预算27322万元，全年预计支出26933万元，调减经费389万元。具体增减项目是：根据怀组通文件从2020年6月份起新选派机关人员担任村党支部书记26人，调增补助经费25万元、调增统计监测中心抽样调查经费10万元、调增舆情监测及软件服务费39万元、调增安可替代工程集成费8万元、调增农村干部学历提升25万元、调整法学会经费5万元；调减国家司法救助资金15万元、调减见义勇为基金10万元、调减财政核心业务一体化运营费150万元、调减《怀仁年鉴》的出版费用8万元、调减招商引资项目费用274万元、调减政务服务App及网络维护费44万元。

（4）公共安全支出年初预算11643万元 ，调整后全年预计支出10692万元，调减951万元。具体增减项目是：调增亲和乡医疗死亡案件调处资金7万元、调增交警队执法警用车购置费100万元；调减公安局项目和业务经费740万元、调减交警大队项目经费318万元。

（5）教育支出年初预算48193万元 ，调整后全年预计支出47454万元，调减739万元。具体增减项目是：调增教育局中小学校舍维修改造资金500万元、调增高考标准化考场升级建设经费400万元、调增脱贫攻坚全市58名贫困生补助配套资金10万元、调增职业中学租用琢玉中学校舍及搬迁费用150万元；调减2020年中高考经费150万元、调减2020年中考更换体育测试仪器及购置中高考金属探测仪经费100万元、调减高考购置身份证验证三位一体设备款2万元、调减政府购买小三门老师服务费100万元、调减教师节表彰经费200万元、调减教育运行安保等经费1394万元、调减民办代课教师教龄补贴10万元、调减幼儿民办教师养老保险费43万元。

（6）科学技术支出年初预算633万元 ，调整后全年预计支出527万元，调减106万元。具体是：根据晋组通〔2020〕7号《关于做好全省党员教育管理信息化建设工作的通知》和朔州市委组织部要求，调增全市党员教育管理信息化建设经费包括三晋先锋一体化平台建设运行费200万元、根据省治超办2020年安排及年终考核要求及朔州市治超领导组通知精神，调增重点货运源头企业视频监控系统安装费17万元；调减技改引导基金323万元。

（7）文化体育传媒支出年初预算5554万元 ，调整后全年预计支出5354万元，调减200万元。具体核减项目是：调减怀仁到北京高铁命名“怀仁号”专列经费150万元、受疫情影响，调减第三届山西省国际风筝节专项经费50万元。

（8）社会保障和就业支出年初预算38969万元 ，调整后全年预计支出38377万元，调减591万元。增加项目是：根据2020年3月怀仁市常委会会议精神，调增军民融合项目技术咨询费35万元、按照省委书记在全省经济工作会议要求，调增劳动力建档立卡工作经费30万元、增加优抚对象临时价格补贴9万元、调增“八一”建军节慰问重点优抚对象经费22万元；调减农民工欠薪应急周转金200万、调减残疾人托养中心建设项目资金461万元、调减光荣院业务费26万元。

（9）医疗卫生与计划生育支出年初预算12098万元 ，全年预计支出11559万元，调减支出539万元。具体增减项目是：调增公共卫生服务能力提升50万元；核减计生事业费223万元、核减严重精神障碍患者监护人补贴46万元、核减基本公共卫生服务经费市级配套202万元、核减公立医院改革财政补助资金118万元。

（10）节能环保支出年初预算7167万元，全年预计支出7228万元，调增61万元。增加饮用水水源地监测费19万元、增加空气质量自动检测点位维修经费4万元、增加重点行业企业用地土壤污染状况采样调查工作经费38万元。

（11）城乡社区支出年初预算15485万元，全年预计支出15535万元，调增支出50万元。调增环卫中心除雪雇佣机器设备及人工费用50万元。

（12）农林水事务支出年初预算47230万元，调整后预计全年支出46153万元，调减支出1077万元。具体增减支项目有：调增政策性保险配套资金23万元、增加五村联创建设资金100万元；调减美丽乡村提档升级及农业生产托管监理费1100万元、调减经济林绿化工程款100万元。

（13）交通运输支出年初预算6477万元，调整后支出为6684万元，调增支出207万元。具体增加支出的主要项目是：增加6路城市公交运营补助82万元、调增6路公交线路新建候车厅费用115万元、调增鹅毛口治超站点租赁费10万元。

（14）资源勘探信息等支出年初预算1084万元，调整后支出为1124万元，调增支出40万元。主要项目是：调增陶瓷产业发展资金40万元。

（15）商业服务业年初预算89万元，调整后支出为168万元，调增支出79万元。增加的支出主要项目是偿还开元大厦工程款41万元、调增支持诺成制药承接加工贸易出口补贴资金38万元。

（16）自然资源海洋气象等支出年初预算3060万元，调整后支出为2501万元，调减支出559万元。调减支出的主要项目是：采煤沉陷区综合治理土地复垦项目配套资金359万元、自然资源局卫片执法“智慧耕保”系统建设等经费200万元。

（17）其他支出年初预算5794万元，调整后支出为3710万元，调减支出2084万元。增加的支出主要项目是：根据市委常委会研究决定，调增2019年担当作为表现突出干部奖励资金34万元；调减招商引资项目建设先进集体和个人表彰奖励资金1485万元、调减年初预留增资633万元。

（18）预备费年初预留2500万元。由于此科目的特殊性目前暂不作调整，如年末不动用预备费，财政拟一次性调入预算稳定调节基金。

（19）一般性转移支付补助支出调增23792万元。其中：

均衡性转移支付补助增支77万元，主要项目是社区转移支付补助市级配套；县级基本财力保障机制奖补资金增支5383万元，主要项目是上缴企业职工基本养老保险基金省级统筹缺口资金5000万元、根据晋人社〔2020〕45号弥补机关事业单位养老金调资缺口383万元；结算补助增支1210万元，主要项目是中央和省级下达的2020年新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金591万元、中央支持物资保障体系建设补助资金517万元、乡镇机关基础设施均等化补助90万元；固定数额补助增支391万元，主要是农村客运及出租车行业油价补贴；贫困地区转移支付增支242万元，主要是省级第二批财政专项扶贫资金；公共安全共同财政事权转移支付增加支出496万元，主要是上级增加的公安、司法、纪检办案经费；教育共同财政事权转移支付增加支出1487万元，主要是城乡义务教育公用经费、寄宿生补助、校舍维修、学生营养餐、普通高中公用经费和中职免学费中央省级补助；文化旅游与体育传媒共同财政事权转移支付增支9万元，主要是中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金；社会保障和就业共同财政事权转移支付增加支出4172万元，主要是中央财政对困难群众救助补助1926万元、中央财政调整企业职工基本养老金水平补助资金902万元、调整机关事业单位基本养老金水平补助资金379万元、退役士兵社保接续资金438万元以及残疾人护理补贴和退役安置补助等；卫生健康共同财政事权转移支付增加支出540万元，主要是对医疗服务能力提升和基本公共卫生等项目的补助；节能环保共同财政事权转移支付调增609万元，主要是中央财政对新能源公交车的运营补助；农林水共同财政事权转移支付增加支出5583万元，调整的主要项目是中央农业生产发展资金4662万元、乡村振兴830万元、农机购置补贴和农业资源及生态保护资金1000万元及农田水利建设等；交通运输共同财政事权转移支付调增99万元，主要是交通运输管理费增长性补助支出；住房保障共同财政事权转移支付加支出3203万元，调增的主要项目是农房抗震改造和农村危房改造资金；其他一般性转移支付支出调增248万元，增加的主要项目是乡村两级运转经费和农村离任两委主干生活补助。

（20）专项转移支付年初上级财政部门提前下达我市4366万元，截止10月初上已调整下达21408万元，比年初预算增加17042万元。其中：一般公共服务增加222万元、公共安全增加114万元、教育增加36万元、科学技术增加30万元、文化旅游体育与传媒增加89万元、社保增加3716万元、卫生健康增加514万元、节能环保增加2382万元、农林水增加2284万元、交通增加133万元、资源勘探增加664万元、商业服务业增加1109万元、自然资源增加1000万元、住房保障增加4527万元、其他支出增加222万元。

（21）新增债务支出5475万元（详见债务收支明细）。

6.2020年一般公共预算收支结余调整情况

经过以上调整，2020年我市公共财政预算总财力调整为307018万元。其中：上解支出9500万元、地方政府债券还本支出5716万元、一般公共预算支出281802万元、补充预算稳定调节基金10000万元，年终基本实现收支平衡。

（二）2020年政府性基金预算调整情况

1.2020年政府性基金收入调整情况

年初人代会批准我市基金预算收入为53000万元，加上上级提前下达的补助收入664万元、地方政府专项债务转贷收入4100万元和上年结余收入13446万元，全市政府性基金总财力为71210万元；根据1-9月份市本级政府性基金收入和上级财政下达的指标情况，预计全年本级基金收入完成80000万元，上级补助收入预计全年下达1005万元，政府专项债券收入40300万元，抗疫特别国债收入7019万元加上上年结余收入13446万元，调整后的基金总财力为141770万元。具体调整情况是：

（1）市本级基金收入由年初预算的53000万元调整为80000万元，调增27000万元。增收因素主要是国有土地使用权出让收入的增收。具体增减收情况是：国有土地使用权出让收入预计完成71497万元，调增24977万元；国有土地收益基金预计完成7600万元，调增2000万元；农业土地开发资金预计完成712万元，调增32万元；污水处理费收入预计完成191万元，调减9万元。

（2）政府性基金上级补助收入由年初预算的664万元调整为1005万元，增加341万元。调增的主要依据是：朔财教〔2020〕22号2020年国家旅游发展基金补助地方项目10万元、朔财农〔2020〕9-1号中央财政水库移民扶持资金62万元、中央和省级下达的彩票公益金较年初预算增加269万元。

（3）政府专项债券收入增加36200万元（详见债务收支明细）。

2.政府性基金支出调整情况

2020年我市安排的基金预算支出为71210万元，调整后预计全年基金支出为114770元，调增支出43560万元。

3.政府性基金收支结余情况

调整后的政府性基金收支结余情况是：上年结余收入13446万元，本级基金收入预计完成80000万元，上级补助收入1005万元，地方政府专项债务转贷收入40300万元，抗疫特别国债收入7019万元，本年基金预计支出114770万元，调出资金10000万元，专项债券发行费上解40万元，调整后的基金收支结余为16960万元。

（三）2020年国有资本经营预算收支调整情况

根据晋财资〔2020〕70号文件，我市2020年国有资本经营预算上级补助收入调增29万元，加上上年结余收入1216万元，收入总计为1245万元。

2020年我市安排的国有资本经营预算支出为1216万元，调整后全年支出为1245元，调增支出29万元。主要用于“三供一业”移交补助支出1216万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出29万元。

二、盘活财政存量资金情况

2020年，怀仁市财政局为进一步贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）和财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）文件精神，按照怀仁市人民政府市长办公会议纪要（〔2020〕第10期）议定事项，对沉淀在有关单位的财政存量资金予以收回并就地盘活统筹安排使用。收回国库的存量资金情况是：截止2020年10月15日，财政局共收回部门结余结转资金2771万元。收回存量资金的性质主要是：教育局2017年中等职业学校免学费补助资金1519万元、畜牧兽医服务中心退回上级专款175万元、自然资源局退回两权发证工作经费142万元、农业农村局退回2017年中央农业生产发展资金50万元、农田建设服务中心退回2017年国家农业综合开发产业化发展项目资金60万元、水利局退回上级专项资金619万元、其他单位退回206万元。下一步财政局将积极盘活存量资金，弥补民生事业方面的支出。

三、直达资金预算执行情况

为更好地支持做好“六稳”、落实“六保”相关工作，

有效应对经济运行中出现的短期冲击和挑战，实现经济社会持续健康发展。财政部、省财政厅下发通知要求新增财政资金直达基层，直接惠企利民。截止10月18日，从直达资金监控系统中显示，上级财政共下达怀仁市直达资金60024万元，目前已全部分配完毕，关联支出59279万元，支出率为98.76%。其中：直达资金25806万元，分配率为100%，关联支出25624万元，支出率为99.29%；参照直达资金34218万元，分配率为100%，关联支出33655万元，支出率为98.35%。这里需要向常委会特别报告的是，中央财政发行1万亿元抗疫特别国债，分配到我市7000万元，我市支出的主要方向是：污水处理提标提温工程项目2000万元、老旧小区改造项目800万元、综合客运站及智能交通系统工程项目2000万元、医院PCR实验室建设项目200万元、弥补企业职工基本养老保险基金省级统筹缺口2000万元；同时中央财政增加1万亿元的赤字规模，建立特殊转移支付机制，分配到我市13329万元，我市支出的主要方向是：弥补由于税收减收造成的工资缺口5126.36万元、弥补机关事业单位退休人员养老金缺口2820万元、弥补机关事业单位养老金调资缺口382.64万元、弥补企业职工基本养老保险基金省级统筹缺口5000万元。

四、政府债务情况

根据山西省财政厅晋财债〔2020〕43号文件通知，批准我市2020年当年政府债务限额为5.068亿元，其中：一般债务限额为1.038亿元、专项债务限额为4.03亿元。另外，从今年8月份至今，经财政厅报请省政府同意分配下达我市再融资债券0.1095亿元，用于偿还2015年公开招标发行的5年期一般债券和置换一般5年期债券本金。新增债务已经编入预算调整方案，待本级政府报本级人大常委会批准。

主任、副主任、各位委员，2020年很快就要过去了，在

剩下短短两个多月的时间里，完成全年收支调整预算任务仍面临较大困难。但全市广大财税干部有信心、有决心在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，不忘初心、牢记使命，努力完成市人大批准的财政预算和各项财政工作任务，为建设美好幸福新怀仁做出积极的贡献！

 

附件：关于怀仁市2020年有关债务调整预算方案情况的说明